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Ratio des flux de trésorerie sur l'actif

Ce ratio représente la capacité d'autofinancement d'une société en fonction de la taille de cette dernière.

Aide-mémoire

  • Il est important de comparer le ratio actuel avec ceux des exercices précédents. En cas de diminution, la société pourrait affronter des problèmes de liquidités.
Bilan
État de l'évolution de la situation financière

Pour Tequila Cory inc.: 4,438$ ÷ 14,725$ = 0.30

Analyse du ratio des flux de trésorerie sur l'actif :

Les flux de trésorerie sont souvent négligés lors de l'analyse des sociétés. Pourtant, une entreprise rentable pourra éprouver de véritables difficultés si elle ne dispose pas de suffisamment de liquidités pour payer ses factures. Ce ratio témoigne de l'aptitude d'une société à générer des liquidités relativement à sa taille. Un ratio de 0,30 étant jugé assez bon, Tequila Cory inc. ne devrait pas avoir de problèmes d'autofinancement. Lorsque le ratio est inférieur à 10 %, la situation peut être préoccupante.