L'analyse des ratios
Ratio des
flux de trésorerie sur l'actif
| = |
Flux de trésorerie
liés à l'exploitation |
 |
Total de l'actif |
Ce ratio représente
la capacité d'autofinancement d'une société
en fonction de la taille de cette dernière.
| Aide-mémoire |
- Il est important de comparer
le ratio actuel avec ceux des exercices précédents.
En cas de diminution, la société pourrait
affronter des problèmes de liquidités.
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[Cliquez
sur le ou les bouton(s) ci-dessus pour consulter les
états financiers] |
| Pour Tequila
Cory inc. |
4,438$ |
=
0.30 |
14,725$ |
Analyse du ratio des flux de trésorerie sur l'actif
:
Les flux de trésorerie sont souvent négligés
lors de l'analyse des sociétés. Pourtant, une
entreprise rentable pourra éprouver de véritables
difficultés si elle ne dispose pas de suffisamment de
liquidités pour payer ses factures. Ce ratio témoigne
de l'aptitude d'une société à générer
des liquidités relativement à sa taille. Un ratio
de 0,30 étant jugé assez bon, Tequila Cory inc. ne devrait pas avoir de problèmes d'autofinancement.
Lorsque le ratio est inférieur à 10 %, la situation
peut être préoccupante.
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